Los servicios de informes de BOI cuestan $200 para los clientes actuales de Paychex y $250 para quienes no son clientes.

Los clientes actuales de Paychex pueden acceder a los servicios de informes de BOI dentro de su tablero de Paychex Flex.

No tiene que ser un cliente de Paychex para utilizar nuestros servicios de informes de BOI. Comience su informe de BOI aquí si no es cliente de Paychex.

La propiedad beneficiaria se refiere a cualquier persona que directa o indirectamente tenga un control sustancial, o posea o controle, al menos, el 25 % de interés en un negocio. Los propietarios beneficiarios son individuos; los fideicomisos, las corporaciones u otras entidades legales no se consideran propietarios beneficiosos. En cambio, ese tipo de organizaciones pueden considerarse empresas informantes.

La Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN) del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos requiere que la mayoría de las empresas nacionales y extranjeras registradas para hacer negocios en los Estados Unidos informen su BOI a partir de 2024.

Las corporaciones, sociedades de responsabilidad limitada (LLC, por sus siglas en inglés) u otras empresas que presentan documentos ante la Secretaría de Estado (u oficina similar) están incluidas en este requisito, a menos que cumplan con los criterios para cualquiera de las exenciones en virtud de la regla.

Las empresas deben identificar y reportar a los propietarios beneficiarios en un informe de BOI y también deben incluir información sobre la empresa informante.

Hay 23 exenciones a la presentación de informes de BOI. Paychex puede ayudar a determinar si su empresa cumple con los criterios para una exención.

Si su LLC se considera una "empresa informante" según las directrices del FinCEN, deberá presentar un informe de BOI. Estas pautas, generalmente, se aplican a la mayoría de las entidades nacionales y extranjeras registradas para hacer negocios en los Estados Unidos, con algunas excepciones.

Las organizaciones sin fines de lucro 501 (c) que están exentas de impuestos no están obligadas a presentar un informe de BOI. Sin embargo, las organizaciones sin fines de lucro 501 (c) que no están exentas de impuestos podrían tener que presentar un informe de BOI.

Si trabaja con Paychex y está interesado en la solución de presentación de informes de BOI de Paychex, es fácil de encontrar en Paychex Flex. Solo los superadministradores pueden activar el servicio.

Solicite a su superadministrador que inicie sesión en Paychex Flex®. En la barra de navegación izquierda del panel de control, seleccione Detalles de la empresa > Informes de BOI (Información sobre la propiedad beneficiaria) > Primeros pasos 

No presentar intencionadamente un informe de BOI obligatorio puede acarrear importantes repercusiones. Se puede incurrir en sanciones civiles con multas de hasta $591 por cada día de incumplimiento, que tiene un límite de $10 000. Las sanciones penales también son posibles, incluido hasta dos años de prisión.

Comuníquese con Paychex a fin de obtener asistencia personalizada para los informes de BOI. También puede visitar https://www.fincen.gov/boi para acceder a los recursos completos y a las últimas actualizaciones.